Quanto tempo fa salvare i documenti fiscali

Se l'IRS o l'agenzia fiscale statale del luogo in cui vivi mette in dubbio le tue detrazioni fiscali, crediti o perdite aziendali, avrai bisogno di una copia della tua dichiarazione dei redditi e dei relativi registri fiscali per dimostrare che la tua dichiarazione era accurata. Ma come A lungo dovresti conservare le dichiarazioni dei redditi e i relativi documenti fiscali per questo scopo?

La maggior parte delle persone non ha bisogno di conservare per sempre le dichiarazioni dei redditi e altri documenti fiscali... Ma dovresti tenerli in giro per un po'. Ci sono limiti a quanto indietro il governo può andare a guardare le precedenti dichiarazioni dei redditi, anche se esattamente quanto indietro dipende dalla situazione. D'altra parte, potrebbero esserci motivi per cui vorrai conservare i registri fiscali ben oltre il limite di tempo dell'IRS. Quindi, non esiste una risposta univoca alle domande su quanto tempo conservare le dichiarazioni dei redditi e i registri.

Quali registri fiscali e documenti dovresti conservare?

Prima di affrontare i vari periodi di detenzione consigliati, diamo una rapida occhiata a quali registri fiscali dovresti conservare. Ti consigliamo di conservare una copia della tua dichiarazione dei redditi stessa. Oltre a ciò, la migliore pratica è generalmente quella di conservare altri moduli fiscali e documenti di supporto relativi a:

• Reddito (W-2, 1099, estratti conto bancari, ecc.)
• Spese e relative detrazioni (fatture, ricevute, assegni annullati, ecc.)
• Casa (dichiarazioni conclusive, accertamenti fiscali sulla proprietà, ricevute per il miglioramento della casa, ecc.)
• Conti di investimento e di previdenza (estratti conto di intermediazione, 1099, ecc.)

Per quanto tempo dovresti conservarli dipende spesso dai termini di prescrizione applicabili, che sono trattati più dettagliatamente di seguito. I termini di prescrizione del codice fiscale degli Stati Uniti stabiliscono limiti di tempo per l'IRS per valutare e riscuotere le tasse, o per un contribuente che richiede un rimborso o un credito per un pagamento in eccesso di tasse.

Regola di base: conservare le dichiarazioni dei redditi e i registri per almeno tre anni

Il termine di prescrizione per l'IRS per controllare la tua dichiarazione e valutare le tasse dovute è generalmente di tre anni dalla data di presentazione della dichiarazione dei redditi. Se presenti la dichiarazione prima della data di scadenza (inclusa qualsiasi dichiarazione dei redditi proroghe), la tua dichiarazione viene trattata come se fosse stata presentata alla data di scadenza.

Per presentare una dichiarazione dei redditi modificata per richiedere un rimborso o un credito per le imposte già pagate, in genere si hanno tre anni di tempo dalla data di presentazione della dichiarazione originale o due anni dalla data di pagamento delle imposte originariamente dovute, a seconda di quale sia la data successiva.

Sulla base di questi due termini di prescrizione, l'IRS generalmente raccomanda di conservare le dichiarazioni dei redditi e tutta la documentazione di supporto per almeno tre anni dopo la presentazione della dichiarazione e/o il pagamento delle tasse. In questo modo, se l'IRS ti chiama o in seguito scopri un'agevolazione fiscale che ti sei perso, avrai comunque tutti i documenti fiscali di cui hai bisogno.

Suggerimento TurboTax:

se disponi di un sistema di registrazione efficiente, può rendere molto più semplice la ricerca delle informazioni. L'IRS non ha standard o requisiti particolari per l'organizzazione e l'archiviazione del materiale, né lo fa la tassazione statale autorità. La loro unica preoccupazione è che quando vogliono vedere un documento, sei in grado di consegnarlo prontamente.

Quando conservare i documenti fiscali per più di tre anni

In alcuni casi, il termine di prescrizione per gli accertamenti dell'IRS è superiore a tre anni. In tal caso, ti consigliamo di conservare i tuoi documenti e registri fiscali almeno fino alla scadenza del limite di tempo prorogato.

Ad esempio, se non dichiari un reddito superiore al 25% del reddito lordo indicato nella dichiarazione dei redditi, l'IRS ha sei anni di tempo per valutare le tasse sul reddito non dichiarato. Ha anche sei anni per tassare $ 5.000 o più di reddito non dichiarato da attività finanziarie estere.

Il termine per richiedere un rimborso o un credito per una perdita derivante da un credito inesigibile o da titoli senza valore è di 7 anni. Sono 10 anni per richiedere il credito d'imposta estero.

Se non presenti una dichiarazione dei redditi, non ci sono termini di prescrizione per un Valutazione dell'imposta da parte dell'IRS. Quindi, se non ne presenti uno, potresti voler conservare i tuoi registri fiscali a tempo indeterminato, per ogni evenienza. Inoltre, se hai presentato una dichiarazione, averne una copia ti aiuterà se l'IRS dice che non l'hai presentata quell'anno.

Inoltre, non esiste un termine di prescrizione per le dichiarazioni fraudolente. Quindi, se sei preoccupato che l'IRS affermi che qualcosa sulla tua dichiarazione non è legittimo anni dopo, conservare tutti i tuoi registri fiscali ti aiuterà a dimostrare che si sbagliano.

Conservare i registri fiscali relativi agli investimenti o alla proprietà più a lungo della prescrizione

È consigliabile conservare i registri relativi a beni come azioni, obbligazioni o persino la tua casa più a lungo di quanto suggerisca la prescrizione.

Ad esempio, se possiedi una casa, avrai bisogno di un registro del prezzo di acquisto e del costo di eventuali miglioramenti apportati per calcolare l'imposta sulle plusvalenze quando vendi la casa. Se si richiede l'ammortamento di un immobile in affitto o computer aziendale, avrai bisogno di registrazioni anche per quello.

L'IRS consiglia di conservare i file per i beni fino alla scadenza dei termini di prescrizione per l'anno in cui li vendi o li smaltisci in altro modo. Ad esempio, se vendi azioni quest'anno, conserva tutti i documenti relativi alle azioni per almeno tre anni dalla data di scadenza per la presentazione della dichiarazione dei redditi federale di quest'anno.

Se disponi di un IRA, 401 (k) o di un altro conto pensionistico, conserva i relativi registri per almeno tre anni dopo aver prelevato tutti i fondi dal conto.

Motivi non fiscali per salvare le dichiarazioni dei redditi e i registri

Potrebbero esserci anche motivi non fiscali per salvare le dichiarazioni dei redditi e i registri oltre i termini di prescrizione. Ad esempio, potresti voler conservare i moduli W-2 fino al pensionamento nel caso in cui il reddito a vita utilizzato dal governo per calcolare le prestazioni della previdenza sociale non sia corretto.

Un'imposta dell'anno precedente Potrebbe anche essere necessario un rimborso per richiedere un mutuo o un altro prestito, affittare un appartamento, ottenere aiuti finanziari agli studenti o ricevere assistenza governativa. Se stai lavorando con un pianificatore finanziario, anche lui o lei potrebbe voler vedere le tue dichiarazioni dei redditi recenti.

Per quanto tempo è necessario conservare le dichiarazioni dei redditi e i documenti statali?

Se stai pagando le imposte sul reddito statali, il periodo di tempo necessario per conservare i relativi registri dipende dalla legge statale.

Alcuni stati possono guardare oltre l'IRS per rivedere le vecchie dichiarazioni dei redditi. La California e l'Arizona, ad esempio, applicano generalmente un termine di prescrizione di quattro anni per gli accertamenti fiscali. Il Montana ha un limite di tempo di cinque anni. Il limite di tempo per una verifica fiscale statale può anche essere più lungo se non dichiari tutti i tuoi redditi o includi informazioni false nella tua dichiarazione.

È meglio verificare con l'agenzia delle entrate statale del luogo in cui vivi per ottenere dettagli.

Come smaltire i vecchi documenti

fiscali Una volta superati i termini di prescrizione, probabilmente sei pronto a liberare un po' di spazio. Se non l'hai già fatto, potresti voler caricare i tuoi documenti sul cloud prima di sbarazzartene. In questo modo, li hai sempre se hai bisogno di fare riferimento a loro per qualsiasi motivo.

È anche importante notare che i tuoi documenti fiscali contengono informazioni personali sensibili, quindi è meglio smaltirli nel modo più sicuro possibile. Invece di buttarli semplicemente nella spazzatura, distruggili tu stesso o usa un servizio di triturazione.

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